Servicii
Family office, holding și structuri de protecție a patrimoniului
După 20 sau 30 de ani de afaceri, întrebările unui antreprenor se schimbă: cum separ riscul firmei de averea familiei, cum transmit afacerea copiilor, cum organizez proprietățile și investițiile. Proiectăm structuri de holding și de protecție a patrimoniului cu avocați și experți contabili în aceeași echipă, pentru ca fiecare pas juridic să fie corect și fiscal.
Protecția patrimoniului se face din timp și transparent. O structură creată după apariția datoriilor poate fi anulată de creditori și poate fi tratată ca fraudă.
Servicii pentru family office și holding
Structuri de holding
Societăți holding care dețin firmele operaționale și proprietățile, cu analiza regimului dividendelor între societăți și a costurilor de funcționare.
Separarea riscului
Separarea activelor imobiliare de activitatea operațională, contracte de folosință între societățile grupului și politici de prețuri de transfer.
Din dosarele noastre · succesiunea părților sociale, asociați din Bolzano, Italia (2026)
Pentru o firmă din România cu asociați din Bolzano, Italia, am pregătit în martie 2026 analiza succesorală și propunerea de distribuție a părților sociale între moștenitori, împreună cu hotărârea asociaților.
Lecția practică: părțile sociale dintr-o firmă românească se transmit după regulile actului constitutiv și ale legii române, chiar dacă moștenitorii sunt în altă țară.
Fiducia
Transferul unor bunuri către un fiduciar care le administrează în interesul beneficiarilor, conform Codului civil (art. 773 și următoarele). Avocații pot avea calitatea de fiduciar.
Succesiunea afacerii de familie
Testamente, donații, pacte între asociați și reguli de guvernanță pentru transmiterea afacerii către generația următoare.
Din dosarele noastre · clauză testamentară în actul constitutiv, Chișoda, com. Giroc, jud. Timiș
Pentru o firmă din Chișoda, comuna Giroc, jud. Timiș, am introdus în actul constitutiv o clauză care reglementează transmiterea părților sociale la moștenitori și am înregistrat modificarea la ONRC.
Lecția practică: fără o astfel de clauză, moștenitorii pot intra în firmă fără acordul celorlalți asociați sau pot bloca deciziile.
Rezidență fiscală și investiții în străinătate
Analiza rezidenței fiscale, a convențiilor de evitare a dublei impuneri și a obligațiilor de raportare.
Din dosarele noastre · firmă controlată de un holding german, Timișoara, Freidorf
Pentru o firmă din Timișoara, din zona Freidorf, controlată de un holding german, am documentat pentru bancă beneficiarul real și am pregătit declarațiile pentru dividendele plătite holdingului.
Lecția practică: structura de holding trebuie să poată fi explicată în aceeași formă băncii, ANAF și registrului beneficiarilor reali.
Ce vedem în practică: trei lecții
1. Structura trebuie să aibă substanță economică: activitate, conducere și documente reale. Altfel ANAF o poate ignora.
2. Transferurile făcute în frauda creditorilor pot fi atacate prin acțiune revocatorie. Protecția se construiește înainte de risc.
3. Fără reguli scrise de guvernanță, a doua generație ajunge adesea în instanță în loc să conducă afacerea.
Întrebări frecvente
Ce este un holding și când are sens?
O societate care deține participații în alte firme. Are sens când aveți mai multe afaceri sau proprietăți, vreți să reinvestiți profitul în grup sau să pregătiți transmiterea afacerii.
Este legală optimizarea fiscală prin holding?
Da, dacă structura are scop economic real și respectă regulile anti-abuz din Codul fiscal și din directivele europene. Nu proiectăm structuri al căror singur scop este evitarea impozitelor.
Ce este fiducia?
Un contract prin care transferați bunuri unui fiduciar (de exemplu un avocat, un notar sau o bancă), care le administrează în favoarea beneficiarilor desemnați, conform Codului civil.
Pot proteja casa familiei de datoriile firmei?
Separarea patrimoniului personal de cel al firmei se face prin structura corectă a afacerii și a garanțiilor date băncilor. Transferurile făcute când datoriile există deja pot fi anulate.
Cifrele-cheie, verificate la 8 octombrie 2026
| art. 773+ fiducia în Codul civil |
2018–2024 dosar de prețuri de transfer pregătit intern |
2 profesii avocați și experți contabili |
Reverificăm această casetă trimestrial; ultima verificare: 8 octombrie 2026.
Servicii conexe: Succesiuni și testamente · Expertiză contabilă și fiscală · Drept fiscal
Despre autorii acestei pagini: scrisă de Av. Alexandru Cătălin Pușa, avocat coordonator, care a intrat în Baroul de avocați în 1998, și verificată de Lucia Dobrin, Consultant Senior, fost judecător.
Actualizat: 8 octombrie 2026 · Profilul autorului → · Profilul verificatorului →
Informațiile prezentate au caracter general și nu constituie consultanță juridică individualizată. Pentru evaluarea situației dvs. specifice, vă recomandăm consultația cu un avocat.